关于2018年财政决算草案和2019年上半年预算执行情况的报告
—2019年8月30日在县十六届人大常委会第二十三次会议上
弋阳县财政局局长 吴晓球
主任、各位副主任、委员：
2018年财政决算草案已经汇编完成，受县人民政府委托，我向本次会议提出2018年财政决算草案报告，请予审查。同时，简要汇报2019年上半年预算执行情况，请予审议。
一、2018年财政决算情况
(一)公共财政预算收支决算情况
1、决算收入
情况
2018年，全县财政总收入完成168067万元，增长11.8%，完成年预算103.5%。其中：公共财政预算收入完成109335万元，占年预算的94.8%，下降4.9%。
财政总收入分部门完成情况为：
国税部门完成88412万元，占年预算110.5%，增长61.0%；
地税部门完成48294万元，占年预算的77.0%，下降17.6%；
财政部门完成31361万元，占年预算的159.2%，下降14.8%。
公共财政预算收入分项目完成情况为：
地方税收收入77974万元，下降0.2%；
非税收入31361万元，下降14.8%，其中：专项收入2951万元，增长46.2%；行政事业性收费13328万元，增长202.0%；罚没收入5121万元，增长90.2%；国有资产（资源）有偿使用收入9649万元，下降64.6%。
2、决算支出情况
2018年，年初支出预算加上级补助、上年结转等变动指标，支出年预算（包括年初预算、上级补助、上年结转等，以下简称年预算）为390341万元。全年公共财政预算支出完成376405万元，占年预算的96.4%，同比增长15.1%。因部分支出指标延后到2019年支付和资金调度等原因，结转下年支出13936万元。公共财政预算支出主要项目情况为：
一般公共服务支出16836万元，完成年预算99.2%，增长15.8%；
公共安全支出14956万元，完成年预算99.5%，增长39.1%；
教育63675万元，完成年预算99.9%，增长8.0%；
科学技术3354万元，完成年预算100%，增长13.9%；
文化体育与传媒支出3420万元，完成年预算99.3%，增长31.0%；
社会保障和就业62934万元，完成年预算99.3%，下降0.1%；
医疗卫生41657万元，完成年预算99.8%，增长26.2%；
节能环保支出6900万元，完成年预算99.4%，下降404.4%；
城乡社区支出 92146万元，完成年预算90.2%，增长26.7%；
农林水事务44241万元，完成年预算98.7%，下降2.7%。
交通运输支出4115万元，完成年预算96.3%，下降4.7%;
资源勘探电力信息等支出1348万元，完成年预算100%，下降73.3%；
商业服务业等支出575万元，完成年预算100%，增长26.4%；
国土海洋气象等支出1109万元，完成年预算100%，下降24.1%；
住房保障支出13921万元，完成年预算86.3%，增长132.3%；
粮油物资储备支出1241万元，完成年预算100%，增长115.1%。
3、收支平衡情况
汇编完成的2018年财政决算草案，本年公共财政预算收入109335万元，加上级各项补助收入197768万元、上年结余10664万元、政府性基金调入资金119547万元、国有资本经营调入资金100万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入15306万元，减去一般公共财政预算支出376405万元、上解支出6947万元和债务还本支出5885万元、补充预算稳定调节基金49547万元，年终滚存结余13936万元。年终滚存结余减去结转下年支出13936万元，年末净结余0万元。
(二)政府性基金收支决算情况
1、收入决算情况
全年政府性基金收入193360万元，其中：国有土地使用权出让收入185708万元，国有土地收益金收入5086万元、农业土地开发资金收入440万元、城市基础设施配套费收入1043万元、污水处理费收入400万元，彩票公益金收入683万元。
2、支出决算情况
全年政府性基金支出117587万元，其中：文化体育与传媒支出6万元、社会保障和就业支出2700万元、城乡社区事务支出112142万元、农林水支出100万元、其他基金支出675万元、债务付息支出1922万元、债务发行费用支出42万元。
3、结余情况
当年基金预算收入193360万元，加上上级基金补助2407万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入37941万元以及上年基金结余12625万元，减去当年基金预算支出117587万元、调出资金119547万元、基金上解支出270万元，年终基金滚存结余8929万元。
(三) 国有资本经营收支决算情况
当年国有资本经营预算收入323万元，支出223万元、调出资金100万元，年终基金滚存结余0万元。
(四)社保基金收支决算情况
全县各项社会保险基金当年收入13.48亿元，增长27.5%。加上上年结余收入5.35亿元，收入总量为18.83亿元。全县各项社会保险基金支出11.17亿元，增长19.66%。收支扎抵，年末滚存结余7.66亿元，其中当年结余2.31亿元。收入和支出均呈现较快增长态势。
二、2019年上半年预算执行情况
今年以来，弋阳县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习和贯彻落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，在县委、县政府的坚强领导和县人大的监督支持下，紧盯年初目标任务，勇于担当，狠抓落实，全县经济继续保持平稳较快的发展态势，全县财政预算执行情况良好。
（1）一般公共预算执行情况
上半年，全县财政总收入完成11.68亿元，完成预算的64.9%，比上年同期增长15.7%，其中：一般公共预算收入完成6.68亿元，完成预算的58.1%，比上年同期增长3.9%。一般公共预算支出完成33.64亿元，比上年同期增长12.3%。
（2）政府性基金执行情况
上半年，全县政府性基金收入完成0.79亿元，比上年同期下降91.1%，完成年预算的4.4%。政府性基金支出完成39259万元，比上年同期增长514.5%。
（3）国有资本经营预算执行情况
上半年，全县国有资金本经营预算收入完成129万元，完成年预算的15.4%。国有资本经营预算支出完成50万元。
（4）上半年主要工作情况
1、财政收入稳步增长，收入质量不断优化。
一是财政收入顺利实现“双过半”。上半年，全县财政
总收入完成11.68亿元，占年初预算的64.9%，提前1个月完成过半任务；一般公预算收入完成6.68亿元，占年初预算的58.1%。乡镇完成财政总收入4.21亿元，占年初预算的59.1%。县、乡财政收入顺利实现“双过半”。
二是收入增幅实现平稳较快增长。上半年，全县财政总收入同比增长15.7%，高于全市平均增幅5.96个百分点，高于全省平均增幅9.53个百分点，增幅排名列全市第二；一般公共预算收入同比增长3.9%，较上年同期增幅提高6.7个百分点。收入增幅实现平稳较快增长。
三是收入质量不断得到优化。上半年，全县税收收入完成9.87亿元，占财政总收入84.5%，超全市平均比重7.1个百分点，超省2.9个百分点，比重排名列全市第二。
2、财政支出进度加快，民生支出得到重点保障。
强化了财政支出管理，加快资金拨付进度，确保民生重
点领域资金需要。1－6月，全县一般公共预算支出33.64亿元，同比增长12.3%，创历史同期最好水平。
在加快支出进度的同时，积极优化支出结构，各项民生支出得到较好保障。八项民生支出30.32亿元，占一般公共预算支出90%以上，同比增长25.1%，高于一般公共预算支出增幅12.8个百分点。教育支出增长28.3%，推动城乡义务教育一体化均衡发展，促进了教育公平；卫生健康支出增长26.7%，提高了城乡居民基本医保和大病保险保障水平，强化了基本医疗卫生服务；社会保障和就业支出增长15.0%，支持提高城乡最低生活保障标准，推进多层次养老保障体系建设；城乡社区支出增长31.5%，推动了乡村振兴，加强了生态治理。
3、减税降费政策效应有效释放，产业发展提质增效。
财政部门始终将企业获得感强不强，市场主体是不是真受益，作为检验减税降费工作做得好不好、服务是否到位的重要标尺。
弋阳财政强化责任意识和服务意识，以钉钉子的精神狠抓落实，真正把企业税负减下去。通过发放政策宣传单、口袋书，组织财政、税务、人社等部门集中在县广场现场宣传，在全县范围内开展“最美纳税人”“最美财税人”评选活动，并隆重举办颁奖晚会等方式大力宣传，确保减税降费政策人人知晓、惠及大众。据统计，上半年共计减免税额0.64亿元，享受户数5383户。
减税降费给企业带来了新希望、带来了新未来，在减税降费的东风下，企业经营更加活跃，在发展道路上加快奔跑。特别是以建材产业领军企业海螺水泥为代表的制造业发展尤为迅速。1－6月，制造业完成税收同比增长高达88.1%。其中，纺织业、橡胶和塑料制品业、非金属矿物制品业、金属制品业、其他制造业同比增长较快，分别增长52.4%、96.2%、132.4%、1588.5%和146.0%。独占鳌头的海螺水泥共完成税收收入3.47亿元，较上年同期增长156.3%，占全县纳税排名前30家企业纳税总额的近六成。
4、持续优化财政服务，助力企业高质量发展。
企业创造财富，政府创造环境。弋阳财政在脚踏实地实
施“减税降费”的同时，持续深化“放管服”改革，加快打造“五型政府”步伐，深化财政改革，优化财政服务，不断优化营商环境，为企业高质量的发展带来“加速度”。
一是全面推行“数字化管理”。一方面，“两个平台”运行维护得到进一步加强，财政资金拨付得到进一步提速，实现了“一次不跑”；同时，通过数字化管理“提效机制”，加强内部管理，进一步提高工作效能。另一方面，数字化管理全覆盖，构建了财政部门城乡一体化管理新格局，实现了对“人、才、物、事、会”的高效数字化管理。
二是持续做好“两通一贷”服务。针对企业“财园信贷通”和续贷“还贷周转金”政策落实过程中存在的难题，加强调查研究，做好新老政策衔接，进一步简化审批流程，极力支持企业发展。上半年，共发放财园信贷通贷款1.61亿元，惠及企业42户；办理企业还贷周转金2笔，共计放贷216万元。
三是扎实推进两项“一体化电子改革”。通过开展形式多样的培训，深入推进化了国库集中支付一体化和非税收入收缴电子一体化两项改革，实现了业务处理的“全自动”，破解了原先各个业务系统间存在的流程不畅，数据孤岛、各方数据不对称等难题，实现数据共享、互联互通，大大提高了工作效能，方便了办事群众，节约了资源，加强了管控，防范了风险。
四是积极投入重点工程：上半年，全县重点工程投入共计102项，实际投入资金4.61亿元，推动了城市建设，提升了城市品质，促进了当地经济发展。
五是倾心帮扶、奖励重点企业。上半年，拨付企业创业创新扶持资金1399万元，其中拨付文化创建（电商）产业园项目建设1255万元，曹溪工业项目、泰山石膏项目扶持资金、新增规上工业企业奖励等144万元，提高了企业做大做强的积极性，提升了企业在市场中的竞争力。
5、深化预算绩效管理改革，绩效管理水平得到提升。
认真贯彻落实党的十九大关于“全面实施绩效管理”的战略部署，根据中央全面实施绩效管理的意见和省政府关于进一步推进绩效管理的决定，稳步推进预算绩效管理工作。一是协助做好扶贫资金动态监管系统绩效评价工作，完成了2018年度扶贫项目资金绩效申报目标的68个项目自评工作，自评率达100%。二是积极推进部门预算绩效工作，印发了《关于开展2019年度预算支出项目绩效运行跟踪监控的通知》（弋财秘〔2019〕72号）和《关于开展2018年度县直部门预算项目支出绩效自评工作的通知》（弋财秘〔2019〕73号）文件，逐步在县直单位开展绩效自评和绩效监控工作。
上半年，虽然全县预算执行情况总体良好，但是也要清醒地看到，当前预算执行中仍然存在一些突出的困难和问题：一是减收增支因素增多，实现预算平衡压力大。国土收入严重短收，全年安排国土预算收入17.75亿元，上半年完成国土收入1.7亿元，仅占年初预算的9.6%；下半年减税降费力度进一步扩大，财政收入增幅将进一步趋于平缓。同时，“三保”支出、三大攻坚、民生支出等资金需求必须足额保障到位，加上地方债务还本付息，财政预算平衡压力不断加大。二是预算绩效的广度和深度不足，资金使用效益需进一步提高。部分预算单位“重投入、轻管理，重支出、轻绩效”，资金使用不及时，使用效益不高。三是乡镇财税发展不均衡。税收结构不均衡，实体经济税收偏少，有税收财力少；乡乡发展不平衡，全县17个乡镇（街道）中，樟树墩镇首个完成全年收入预算任务，而尚有5个乡镇（街道）尚欠序时进度。
三、下半年主要工作思路
下半年，我们将按照县委、县政府的部署，认真执行县人大批复的2019年预算及提出审议意见，全面落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项财税政策措施，依法强化财政预算管理，确保全面完成年度预算任务。
（一）下半年收入目标
2019年，财政总收入预算17.99亿元，较上年执行数(下同)增长7%，其中一般公共预算收入11.50亿元，增长5.2%。
下半年，财政总收入需完成6.31亿元，一般公共预算收入需完成4.82亿元。预计完成全年任务问题不大。
（2）下半年工作打算
1、强化征管，抓好财源建设。一是落实减税降费。提高政治站位，推进减税降费工作，该让企业享受的政策红利要坚决落实到位，建好台账，加强宣传，提高企业的政策知晓度和满意度，确保中央减税降费政策取得实效。二是确保均衡入库。确保税收及时足额均衡入库，避免出现“大起大落”的异常情况。三是做大实体税源。在方向上要脱虚向实，保持“总部经济”适度发展，抓好招商引资工作。四是发挥政策优势。要充分利用标准厂房、科创园等基础设施条件的优势，吸引更多小微企业入园投产，培育税收新增长点。五是做足土地文章。国土部门要积极与上级部门对接，加快增减挂和土地运作，确保资金到位，以国土收入保障民生项目建设，平衡财政收支。
2、有保有压，保障重点支出。一是有保有压。牢固树立以人民为中心的发展思想，按照“保重点、压一般”的原则，严格控制“三公经费”等一般性支出，集中财力办大事，全面落实精准扶贫、生态环保、教育、医疗、养老等民生保障政策，坚决兜住兜牢民生底线。二是严控经费追加。从紧从严控制新增支出，原则上不再追加各部门专项经费和其他项目费，没有资金来源的项目暂缓启动。
3、严守底线，防范债务风险。一是严控政府性债务风险。加快政府债券资金使用进度，充分发挥债务资金积极作用；确保隐性债务只减不增，并严格按照《弋阳县隐性债务化解方案》，完成好年度化解任务。二是防范平台公司风险传导。增强平台公司主人翁意识，促进做大做强，加快平台公司市场化转型，增强自身造血功能，积极化解自身债务。三是PPP项目保库运行。精准对接上级相关部门，关注上级对PPP项目的新政策、新要求，确保PPP项目在库内规范运行。
4、纵深推进，全面绩效管理。深入推进预算绩效管理工作，拓展预算绩效管理深度和广度，建立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理体系。努力构建全方位的绩效管理，努力将各部门、单位预算收支全面纳入绩效管理，多角度衡量实施效果，绩效管理从“要我有绩效”向“我要有绩效”转变；努力构建全过程的绩效管理，努力将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前、事中、事后绩效管理系统；努力健全预算绩效的管理制度，完善预算绩效管理流程，健全预算绩效标准体系。
下半年，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，以时不我待，只争朝夕的精神，切实做好财政改革发展工作，为我县“两新一地”作出更大贡献！
赣公网安备 36112602000003号
