弋阳县2020年总决算公开

关于弋阳县2020年财政决算草案和2021年

上半年预算执行情况的报告

——2021年9月9日在县第十六届人大常委会第四十五次会议上

县财政局局长    吴晓球

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，现提出2020年财政决算草案，请予审查。同时，报告2021年上半年预算执行情况，请予审议。  

一、2020年财政决算情况

2020年财政收支决算数（草案，下同）与县十六届人大六次会议报告的执行数基本一致，决算情况总体较好。  

（一）一般公共预算收支决算情况

全县财政总收入完成186347万元，完成预算的100%，同比增长0.4%。一般公共预算收入112264万元，完成预算的100%，下降2.6%。一般公共预算收入加上上级补助收入219957万元、地方政府一般债务转贷收入34550万元、调入资金123574万元、上年结余收入5683万元、动用预算稳定调节基金17634万元，收入总计513662万元。全县一般公共预算支出445272万元，增长0.8%。一般公共预算支出加上上解支出12899万元、地方政府一般债务还本支出10252万元、安排预算稳定调节基金33562万元，支出总计501985万元。收支扎抵，年终结余11677万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全县政府性基金收入180977万元，增长133.2%。政府性基金收入加上上级补助收入18143万元、地方政府专项债务收入74518万元、调入资金819万元、上年结余收入476万元，收入总计274933万元。政府性基金支出199887万元，增长468.1%。政府性支出加上上解上级支出3224万元，调出资金48026万元，债务还本支出5241万元，支出总计256378万元。收支扎抵，年终结余18555万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

    全县国有资本经营收入362万元，加上上级补助收入5万元、上年结余收入4万元，收入总计371万元。全县国有资本经营支出199万元，加上调出资金167万元，支出总计366万元。收支扎抵，结转下年支出5万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

全县社会保险基金收入79573万元，为预算的119%，下降35.6%。其中，保险费收入37815万元，上级补助收入103万元，财政补贴收入34606万元。社会保险基金支出67864万元，完成预算的108.8%，下降46.7%。收支扎抵，当年收支结余11709万元。加上上年滚存结余收入59550万元，年末滚存结余71259万元。

根据预算法规定，其他有关事项报告如下：

预备费使用情况。2020年，全县预备费预算安排 8000万元，实际支出8000万元，按照预算法规定，主要用于突发事件处置及公共安全、社保、农林水等领域难以预见的开支，包括退伍军人补助、高标农田建设经费等，已列入相关支出科目决算数,结余0万元。

“三公”经费开支情况。2020年，全县“三公”经费财政拨款支出合计2594万元，减少274万元，比上年压减9.6%，主要是贯彻落实“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求，从严控制和压缩相关支出。其中，因公出国（境）费用0万元，减少12万元；公务用车购置及运行维护费807万元，增加74万元，主要是公安部门购置警车14辆；公务接待费1787万元，减少336万元。

政府债券收支情况。2020年，全县新增债券97693万元，再融资债券11375万元。2020年末我县债务余额321349万元，在核定我县政府债务限额351095万元以内。

预算稳定调节基金收支情况。2020年，全县预算稳定调节基金年初余额17634万元，年末预算稳定调节基金余额33562万元。

预算周转金收支情况。2020年，全县预算周转金年初、年末余额均为24万元，当年没有发生变化。

 2020年，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实县十六届人大五次会议相关决议要求，积极应对复杂严峻经济形势，加力提效实施积极财政政策，持续深化财税体制改革，有力促进了经济社会高质量发展。

 ——全力对冲疫情影响，稳住经济财政基本盘。面对历史罕见的冲击，县财政部门扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，力保市场主体，稳住基本盘。一是加大政策扶持，缓解企业经营压力。全面落实减税降费政策，全年减税降费1.5亿元，减免企业房租319万元。综合运用“财园信贷通”“惠农信贷通”“科贷通”等政策，撬动资金3亿元，助力企业纾困解难。二是积极筹措资金，缓冲经济下行压力。争取直达资金8.54亿元，新增债券9.77亿元（上年的2.3倍），推动一批产业园区、交通、棚户区改造等“两新两地”重点项目加快建设。三是压减一般性支出，减轻预算平衡压力。2020年全县一般性支出预算数压缩10.1%，压减金额1600多万元，腾出财力弥补减收增支缺口。

    ——优先促就业保民生，民生兜底保障有力。一是优先稳定和扩大就业。安排各类就业补助资金1509万元，发放社会保险补贴、“创业担保贷款”财政贴息、“以工代训”三项资金2271万元，支持企业吸纳就业，力促岗位稳定。二是织密织牢社会保障网。再度提高城乡居民养老补贴标准，县级财政拨付配套资金527万元；安排资金8536万元解决差额拨款及自收自支事业单位养老保险历史遗留问题，实现应保尽保。三是促进教育优质均衡发展。安排政府专项债券1585万元，支持“一乡一所”公办幼儿园建设；成功获批亚洲开发银行学前教育贷款额度1.27亿元，贷款规模全市第二；补发中小学教师乡镇工作补贴2225万元，保证义务教育教师平均工资不低于公务员水平。四是增强医疗卫生服务能力。筹集防疫资金5471万元，投股新建康启缘口罩厂，县人民医院、中医院两个核酸检测所；投入专项资金2507万元，改善基层医疗卫生条件。

    ——精准聚集统筹发力，助力打赢三大攻坚战。一是全力支持决战决胜脱贫攻坚。统筹整合财政涉农扶贫资金6547万元，安排政府债券资金用于易地扶贫搬迁，顺利通过省级脱贫攻坚成效、财政扶贫资金绩效“双向考核”，助力打赢脱贫攻坚决胜战。二是全力支持污染防治攻坚。投入资金近2亿元支持创建“省级生态文明示范县”、全省“美丽宜居”示范县，推进农村生活垃圾、农业污染、志敏园区土壤污染、矿山地质环境恢复。三是全力防范化解财政风险。全县限额内政府债务余额32.13亿元，控制在核算限额之内；存量隐性债务超额化解；推动融资平台加快整合转型，依法剥离政府职能，防范化解隐性债务风险。

——稳步推进财政创新，提高财政管理水平。一是推进预算创新。加快推进预算管理一体化建设，做好账户迁移、账户清理、单位部门基础数据收集核对;配合县人大扎实推进了预算联网监督工作，大力提升了预算审查监督的详实性和时效性。二是推进征管创新。完善《弋阳县综合治税实施方案》，加强税源监控和税收征管，提高涉税信息转税率，及时查缴税收680万元。三是推进国资创新。出台《弋阳县县属国有企业重大事项报告暂行规定》等制度，加强了国企运营监管；完成了弋阳县兴弋融资担保有限公司组建；与“弋投集团”签订年度经营目标责任书，建立健全考核机制。

过去一年取得的成绩，是县委、县政府统揽全局、正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，是全县人民齐心协力、努力奋斗的结果。在看到成绩的同时也要清醒地认识到，当前全县财政运行还存在一些困难和问题，主要是：经济总量不大，地方可用财力小；刚性支出加大，收支平衡对上级补助、土地收入依存度高；偿债压力增大，债务防控风险任务艰巨；部分专项资金绩效管理有待加强，绩效结果运用还需强化，等等。对此，我们将高度重视，通过深化改革、完善制度、加强管理等综合措施，努力解决。

二、2021年上半年全县预算执行情况

今年以来，新冠肺炎疫情仍在全球扩散蔓延，经济下行压力继续增大，给财政收支运行带来严峻的挑战。全县财政部门在以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导下，认真贯彻落实县委、县政府决策部署，严格执行县人大有关决议要求和批准的预算，加快推进高质量跨越式发展步伐，确保“十四五”开好局、起好步，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。

    一方面，精准实施更加积极财政政策，促进经济社会平稳发展。积极落实“财园信贷通”政策，发放贷款 7035万元，惠及中小微企业16户，突破企业融资瓶颈；减免企业职工养老保险、失业保险、工伤保险费用共计4223万元，持续释放政策“红利”；争取新增债券资金9.46亿元，有力地支持了各项民生及公益性项目建设，有效拉动了县域经济发展。

另一方面，深入推进重点领域改革创新，有效提升财政治理效能。深化预算管理改革创新。实施“零基预算”，足额编制“三保”支出；印发《弋阳县财政局预算绩效管理内部工作规程》，预算绩效增效扩围。深化财政“放管服”改革创新。配合出台《弋阳县“财园信贷通”实施办法》，简化融资程序；医疗收费电子票据正式启用，进一步规范财政电子票据社会应用；纵深推进政府采购“三不一体”和“廉洁采购”建设，节约采购资金212万元。深化国企改革创新。印发《关于贯彻落实<省国资国企改革创新三年行动实施方案>的若干意见》，部署开展“国资国企改革创新三年行动”；完成2020年度“弋投集团”经营业绩考核，激发了企业规范运营、转型发展的积极性。

积极有为财政政策持续发力，财政改革创新深入推进，较好地缓解了经济下行压力，支持了企业纾困发展，稳定了财政经济运行。

     上半年，全县财政总收入完成13.45亿元，完成预算的67.8%，同比增长17.2%。一般公共预算收入完成7.31亿元，完成预算的65.3%，同比增长11.6%，其中：地方税收收入完成5.19亿元，完成预算的65.1%，同比增长0.1%。一般公共预算支出完成30.37亿元，同比增长3.5%。全县预算执行主要呈现四个特点：一是收入进度加快。全县财政总收入、一般公共预算收入、地方税收收入提前一个月实现“过半”。6月乡镇收入也实现“过半”。二是收入质量提高。全县地方税收收入占一般公共预算收入的70.9%，税收占比排名全市第三，高于全市平均税比4.5个百分点。三是支出保障有力。全县用于民生领域的支出达到28.17亿元，占总支出的92.8%；拨付惠农涉农资金0.9亿元;拨付新冠病毒疫苗等防疫工作经费959.6万元等。四是“三保”有效兜牢。依托直达资金动态监控系统，实时监控直达资金5.19亿元，为“三保”工作保驾护航。截至目前，全县没有发生“三保”问题。

上半年，全县政府性基金收入5.06亿元，下降66.8%，其中，国有土地使用权出让收入5.05亿元，下降64.9%；政府性基金支出3.04亿元，下降79.1%。全县国有资本经营预算收入20万元，国有资本经营预算支出106万元。全县社会保险基金收入21891万元，增长40%；社会保险基金支出15599万元，增长34%。

财政运行较好的同时，我们也清醒看到，全球疫情经济低迷，财政面临的形势仍然严峻。在收入方面，财政收入总量小。实体经济发展不足，财政总收入、一般公共预算收入和地方税收收入总量全市排名均处靠后。在支出方面，预算平衡压力大。收入减少的同时，统筹推进疫情防控和经济社会发展、大力推进乡村振兴、落实“六稳”“六保”任务，支出仍要保持一定强度，加上今年偿债化债规模趋大，分成体制变化，财政收支矛盾更加突出。在执行进度方面，发展极不均衡。一方面，全年收入执行进度不均衡。上半年全县财政总收入完成年预算的67.8%，已达八个月收入进度。全年收入进度呈现“前快后慢”的态势。另一方面，乡镇发展不均衡。上半年各乡镇（街道）收入完成进度不均，进度快的乡镇（街道）已完成全年预算目标，个别乡镇未达到预算目标四分之一。

下一步，我们将继续坚定信心、砥砺前进，按照县委、县政府的决策部署，紧紧围绕全年财政各项工作目标任务，牢固树立底线思维，积极发挥财政职能作用，按照扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”要求，力争全年经济社会发展取得更好成绩。

一是培育税源，加强征管。一方面，多措并举培植财源。全面落实系列减税降费政策，用足用好“财园信贷通”、“惠农信贷通”、“科贷通”和融资担保等政策，支持传统产业技术升级、优势产业做优做强。深耕商贸税源，跟踪调研“2021年度商贸物流税收优惠政策”乡镇实施情况，加强对上半年收入未过半乡镇培训指导，进一步促进商贸物流企业平稳快速发展。提升平台公司“造血”功能，做大、盘活资产总量，优化资产经营方式，切实增加契税、资源税、土地增值税等税收。另一方面，千方百计强化综合治税。通力协调相关部门，强化矿山、砂石、耕地占用、不动产转让、集体经济房地产开发等管理，严防跑冒滴漏，做大税收总量。

二是优化支出，保障民生。政府带头过紧日子，继续认真贯彻落实“过紧日子”的思想，严格控制“三公经费”等一般性支出，缓解财政收支压力，用政府的紧日子换取人民的好日子。兜实兜牢民生底线，加大基本民生投入力度，足额保障“三保”等刚性支出，积极支持教育、卫生等民生重点项目支出，积极配合义务教育优质均衡发展督导评估认定。支持开展“全国文明城市”“国家卫生县城”创建工作。大力支持乡村振兴，推动乡村振兴战略实施，深化农村人居环境整治，支持加强农田水利基础设施建设，支持解决好种子和耕地问题，保障粮食安全；做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，不断强化对乡村振兴的内在支撑。积极盘活存量资金，健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制，对各类结余、沉淀资金以及当年难以支出的预算资金要应收尽收，按规定统筹调整用于其他急需资金支持的领域。

三是强化绩效，提升效能。深入贯彻落实《中共弋阳县委 弋阳县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，全面推进预算绩效管理工作，进一步规范预算绩效目标管理，提高财政资金使用效益。健全完善绩效管理制度，完善预算绩效管理机制，明确职责分工、加强工作配合、形成工作合力，从制度层面明确工作职责和业务流程。充分利用绩效评价结果，认真分析总结2020年度中央和省级对地方转移支付绩效评价工作，强化评价结果利用，进一步提高中央和省级转移支付资金使用效益。

四是统筹发展，防控风险。统筹发展安全“两件大事”，一方面确保政府债务风险可控。持之以恒、一以贯之抓实化解地方政府隐性债务风险工作,新增财力和盘活的存量资金优先安排用于清偿到期的政府承诺偿还的债务，严防金融领域风险向财政传导。另一方面确保财政运行安全。面对疫情及收支矛盾突出的现状，加大开源挖潜力度，把好支出关口，各项支出务必精打细算，把每一笔钱都用在刀刃上、紧要处；按照中央统一部署，扩大直达资金范围，提高监控管理水平，增强直达机制政策效果。

主任、各位副主任、各位委员！

奋斗赢得未来。下半年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，真抓实干、锐意进取，全面完成今年的各项财政任务，为我县“两新两地”建设作出更大贡献，以优异成绩向建党百年献礼！