目 录
第一部分 弋阳县审计局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 弋阳县审计局2021年部门预算情况说明
一、2021年部门预算收支情况说明
二、2021年“三公”经费预算情况说明
第三部分 弋阳县审计局2021年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《部门整体支出绩效目标表》
第四部分 名词解释
第一部分 弋阳县审计局概况
一、部门主要职责
弋阳县审计局作为弋阳县政府工作部门，主要职责是：
1.主管全县审计工作。贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济方面的地方性规范文件，提出相关政策建议；负责对县财政收支和法律、法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.制定并组织实施审计工作发展规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、审计调查依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
3.向县政府和上饶市审计局提出年度县级预算执行和其它财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其它财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府和市审计局报告对其它事项的审计与专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府、县有关部门和相关单位通报审计情况及审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
（1）县级预算执行情况和其它财政收支，县政府直属各部门预算的执行情况、决算和其它财政收支。
（2）所辖乡镇（街道）预算的执行情况、决算和其它财政收支，县级财政转移支付资金。
（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
（4） 县、镇（街道）政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况及决算。
（5） 国有、县、镇（街道）集体企业和国有、集体资本占控股或主导地位的企业的资产、负债及损益。
（6）县政府部门管理和其它单位受政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其它有关基金、资金的财务收支。
（7）法律、行政法规和地方性法规规定应由县审计局审计的其它事项。
5.按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其它单位主要负责人实施经济责任审计。
6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或县有资产管理使用等与国家和县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关案件。
8.依法指导和监督各镇（街道）、部门、企事业单位的内部审计。
9.核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
10.指导和推广信息技术在全县审计领域的应用，组织建设全县审计信息系统。
11.承办县政府交办的其它事项。
二、部门基本情况
弋阳县审计局有1个预算单位。编制人数23人，其中：行政编制9人，行政工勤编2人，全额补助事业编制10人，自收自支编制3人。截至2020年12月31日，实有人数26人，其中：行政人员13人，全额事业人员6人，自收自支3人，聘用人员2名,借用人员2名。
第二部分 弋阳县审计局2021年部门预算情况说明
一、2021年部门预算收支情况说明
1、收入预算情况
2021年弋阳县审计局收入预算总额为747.99万元，较上年预算安排增加了232.37万元，增长45%。主要原因为项目支出增多。
其中：上年结余结转57.43万元，较上年预算安排减少98.92万元，下降63%，主要原因为上年结转结余变少；财政拨款收入690.56万元，较上年预算安排增加300.29万元，增长83%，主要原因为本年度项目支出增加因此财政拨款增加。
2、支出预算情况
2020年弋阳县审计局支出预算总额为747.99万元，较上年预算安排增加了232.37万元，增长45%。主要原因为项目支出增多。其中：
按支出项目类别划分：基本支出347.99万元，较上年预算安排增加了52.37万元，增长17%，主要原因为本年度新进人员增加，基本支出增加；
项目支出400万元，较上年预算安排增加了180万元，增长81%，主要原因为委托结算审计项目增加。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出690.56万元，较上年预算安排增加了394.94万元，增长133%，主要原因为本年度项目结算支出增加。
按支出经济分类划分：工资福利支出237.01万元，较上年预算安排增加了84.08万元，增长54%，主要原因为人员增加，工资福利增加及将年末奖金等支出纳入年初预算；
商品和服务支出73.02万元，较上年预算安排增加了22.33万元，增长44%，主要原因为人员公用经费增加及部分对个人和家庭的补助纳入了本科目。
对个人和家庭补助支出1.96万元，较上年预算减少了0.4万元，下降了2%；
资本性支出36万元，较上年减少54万元，下降60%，主要原因为本年度响应政府过紧日子要求，资本性电脑等设备采购减少；
项目支出400万元，项目支出400万元，较上年预算安排增加了180万元，增长81%，主要原因为委托结算审计项目增加。
3、财政拨款支出情况
2021年弋阳县审计局财政拨款支出预算690.56万元，具体支出包括审计项目支出400万元，行政运行222.61万元。较上年预算增加331.29万元，增长92%，增长主要原因为审计业务委托结算项目增加及人员增加等。
4、政府性基金情况
弋阳县审计局支出中无政府性基金收入支出。
5、机关运行经费等重要事项的说明
2021年部门机关运行费预算 109 万元，比2020年预算增加（减少） 58.31 万元，下降 108 %。
按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
6、政府采购情况
2021年部门所属各单位政府采购总额 36 万元，其中：政府采购货物预算 28 万元、政府采购工程预算 0 万元、政府采购服务预算 8 万元。
7、国有资产占有使用情况
部门共有车辆 0 辆，其中，一般公务用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆。
2021年部门预算安排购置车辆 0 辆，金额为 0 。
8、绩效目标设置情况
2021年实行绩效目标管理的项目 1 个（部门预算中100万元以上的，且进行了绩效评审的项目），涉及资金 400 万元；纳入绩效目标批复试点的项目 0 个，涉及资金 0 万元。
二、2021年“三公”经费预算情况说明
2021年“三公”经费年初预算安排10.65万元。其中：
因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无因公出国。
公务接待费10.65万元，比上年（减）2.85万元，主要原因是：加强支出管理，厉行节约及相应政府号召“过紧日子”的文件规定。
公务用车运行维护0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无公务用车运行。
公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无公务用车购置。
第三部分 弋阳县审计局2021年部门预算表
九张表（详见附表）
第四部分 名词解释
（一）收入科目
1、财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4、其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
5、附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
6、上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
7、上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
（二）支出科目
（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。
（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）为单独设置项级科目的其他项目支出。
（三）机关服务：反映行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。
（四）事业运行：反映事业单位的基本支出。
（五）城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出。
行政运行：反映行政单位的基本支出。
（六）一般行政管理事务：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。
（七）其他城乡社区管理事务支出：反映除上述项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。
（八）其他城市基础设施配套费安排的支出：反应除城市公共设施、城市环境卫生、公有房屋、城市防洪项目以外的城市基础设施配套费支出。
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